傳世榮耀分享

什么是離岸家族信托？

離岸家族信托中主要有設立人、受托人、受益人這三個關鍵角色。高凈值客戶作為信托的設立人將海外財產(chǎn)（現(xiàn)金資產(chǎn)、公司股權(quán)、保單資產(chǎn)、不動產(chǎn)）轉(zhuǎn)移給受托人持有，由受托人為了設立人指定的受益人的最大利益管理信托財產(chǎn)，受益人未來有權(quán)從信托財產(chǎn)中獲取利益分配。

示例： 張總選擇開曼持牌信托公司 A 作為張氏家族信托受托人； 張總另外注冊開曼公司或BVI公司 B 并在新加坡私人銀行開設公司賬戶，以開曼公司作為張氏家族信托底層持有資產(chǎn)的控股公司； 張總與 A 簽署信托契約，將張總的大兒子張大寶與小女兒張小寶設定為信托的固定受益人，將妻子設定為信托的酌情受益人，并與信托架構(gòu)規(guī)劃師討論信托關鍵角色的權(quán)責利，完成張氏家族信托的架構(gòu)搭建。

信托持有資產(chǎn)與資產(chǎn)代持有什么區(qū)別？

資產(chǎn)代持只是短期過渡方案，被代持的資產(chǎn)仍然受到代持人的生老病死帶來的債務、繼承等風險影響。 而客戶資產(chǎn)置于海外持牌信托公司名下，因信托財產(chǎn)具有獨立性，海外持牌信托公司只能按照設立人（客戶）設立信托時的意愿去管理分配信托財產(chǎn)。信托財產(chǎn)獨立性受到海外司法判例以及法律保障，即使信托公司破產(chǎn)、發(fā)生債務危機，也不會波及客戶的信托財產(chǎn)。

示例： 陸總早年海外注冊公司經(jīng)營跨境電商業(yè)務，因身份敏感找到同胞姐姐代持海外資產(chǎn)，但現(xiàn)在姐姐家庭關系日漸復雜，且有離婚風險，陸總希望找到合適的機會將代持資產(chǎn)收回，避免海外資產(chǎn)受到姐姐自身婚變以及發(fā)生意外被姐姐的子女、父母法定繼承的影響。 陸總通過設立新加坡家族信托，將原來由姐姐代持的海外公司股權(quán)轉(zhuǎn)移到新加坡某持牌信托公司名下，解決了資產(chǎn)代持的隱患，同時實現(xiàn)了資產(chǎn)隔離與保全。

海外持牌信托公司不會把我的信托財產(chǎn)挪作他用？

1.海外持牌信托公司受到各司法轄區(qū)嚴格的監(jiān)管 海外持牌信托公司必須將客戶的信托財產(chǎn)與信托公司的自有資產(chǎn)進行嚴格區(qū)分，已有成熟的分別記賬系統(tǒng)。
2.海外持牌信托公司最核心的義務為信義義務 信義義務(Fiduciary Duty)的核心即為了信托受益人的利益管理、分配信托財產(chǎn)。如受托人違背信義義務，濫用受托人權(quán)力隨意支配信托財產(chǎn)，受益人可以對受托人提起訴訟進行索賠。 3.海外信托架構(gòu)底層公司客戶可保留一定控制權(quán) 客戶海外信托架構(gòu)中會設立底層控股公司，以該控股公司單獨開設海外銀行賬戶。實踐中，客戶對該信托底層的控股公司可保留一定的權(quán)力。

離岸家族信托可以實現(xiàn)債務隔離嗎？ 債務隔離是家族信托的最基礎的功能之一。但建議客戶在資信狀況良好的背景下籌劃，提早為信托設立人保留一定安全的資產(chǎn)。

示例： 孫總目前國內(nèi)企業(yè)面臨破產(chǎn)危機，法院已經(jīng)作出裁定受理孫總企業(yè)的破產(chǎn)重組。在此情況下可能面臨被海外信托公司拒絕而無法設立信托的可能，即使設立信托，也存在虛假信托無法實現(xiàn)資產(chǎn)隔離的風險。 離岸信托債務隔離優(yōu)勢： 離岸信托中的現(xiàn)代法法律體系（如開曼）普遍更傾向于保護債務人（信托設立人）的利益，一般情況下設立離岸信托三到六年后債權(quán)人就不再有權(quán)利要求設立人以信托財產(chǎn)償債。高凈值客戶通常是在資信狀況良好的情況下設立離岸信托進行資產(chǎn)隔離。 備注：離岸信托中的伊麗莎白法法律體系（如香港、新加坡）更傾向于保護債權(quán)人的利益。

家族信托如何實現(xiàn)資產(chǎn)隔離功能？ 轉(zhuǎn)移財產(chǎn)所有權(quán)，享有財產(chǎn)受益權(quán) 高凈值客戶將資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給持牌金融機構(gòu)，是信托制度實現(xiàn)財產(chǎn)隔離的基礎。海外持牌信托公司必須按照客戶設立信托時指定的受益人的利益，管理分配信托財產(chǎn)?？蛻舯救艘部梢猿蔀榧易逍磐械氖芤嫒?，但是不建議客戶本人成為家族信托中的唯一受益人。

示例： 信托設立人：李總（50 歲），中國公民與稅務居民 信托目的：實現(xiàn)資產(chǎn)隔離，構(gòu)建安全墊資產(chǎn) 海外銀行賬戶：新加坡私人銀行賬戶，約 500 萬美元資產(chǎn) 信托受托人：開曼持牌信托公司（1933 年成立，管理約 300 億美元家族資產(chǎn)） 信托受益人：李總以及家庭成員作為信托酌情受益人，在不獲取利益分配時不會對李總以及家庭成員的受益人信息進行申報。 信托財產(chǎn)投資權(quán)限：李總與第三方持牌資產(chǎn)管理機構(gòu)簽署投資顧問協(xié)議，負責為李總提供信托財產(chǎn)投資組合建議。 信托制度安排精髓在于，放棄財產(chǎn)的所有權(quán)保留受益權(quán)，實現(xiàn)資產(chǎn)的保全與隔離。

流變的時代，懂得投資是創(chuàng)造財富的重要途徑，但學會守住財富，分配投資管理好辛苦創(chuàng)下的財富更是一門智慧！

廣州傳世榮耀家族管理咨詢有限公司(www.csyr.com)是紀元控股張銘博士投資的一家專注為中國高凈值及超高凈值家庭、富有家族及企業(yè)機構(gòu)，提供以全球資產(chǎn)管理，家族財富管理和傳承服務為核心的智慧科技公司。涵蓋法律服務、稅務籌劃、身份規(guī)劃、風險管理、醫(yī)療健康，保險保障、家族信托、家族教育、企業(yè)治理、家族基金會，家族慈善等服務“境內(nèi)外家族財富保全與傳承一站式解決方案”的咨詢服務供應商。

企業(yè)秉承“基業(yè)長青，世代傳承”的價值理念和以“成就客戶為先”的受托人精神，公司以買方立場和創(chuàng)新模式，深度打造家族財富管理及財富傳承領域的C2M模式，引領客戶實現(xiàn)從財富到幸福，家族傳承到基業(yè)長青！公司與國內(nèi)外頂級律師事務所、稅務機構(gòu)、會計師事務所、移民留學機構(gòu)，慈善等?融機構(gòu)，組成保全傳承團隊，鏈接社會各界資源，投資融資服務，家族資產(chǎn)保理，抵押，擔保，拍賣，典當整合全球可配置資產(chǎn)，實現(xiàn)對個人及家族財富360度多維度保全，一站式解決客戶的財富保全與傳承需求，全面為家族提供多元化服務、讓財富富過三代，代代相傳，讓家族家興族旺、福澤天下！

我們通過整合法律、財稅、身份規(guī)劃、信托、保險、資管等專家團隊資源，為客戶提供婚姻財富保全、財稅合規(guī)籌劃、家企風險隔離、家族財富傳承、身份資產(chǎn)規(guī)劃、海外資產(chǎn)保全、海外資產(chǎn)配置、海外股權(quán)安排等八大定制服務，為客戶提供境內(nèi)外一體化、一站式的解決方案。

聲明：

本文的部分觀點、內(nèi)容及圖片有參考網(wǎng)絡公開信息，版權(quán)歸作者所有。本文僅供學習、研究或欣賞使用，禁止一切非法用途，也不構(gòu)成任何其他建議。如果您發(fā)現(xiàn)有侵犯您的知識產(chǎn)權(quán)的內(nèi)容，請與我們聯(lián)系，我們會及時修改或刪除。

如果您有財富傳承需求，可以通過傳世榮耀網(wǎng)址和百度搜索傳世豪門鏈接聯(lián)系咨詢業(yè)務。

可直接聯(lián)系您的理財顧問，生成一份您專屬的“家族傳承風險需求評估模型”。

歡迎關注：廣州傳世榮耀家族管理咨詢有限公司 公眾號